Διεθνείς πληρωμές με τραπεζικό έμβασμα. Λογιστική για συναλλαγές σε διεθνείς διακανονισμούς Χρήση τραπεζικού εμβάσματος σε διεθνείς πράξεις διακανονισμού

τραπεζική μεταφορά διεθνούς διακανονισμού

Οι διακανονισμοί με τραπεζικό έμβασμα στη Vneshtorgbank (VTB) πραγματοποιούνται βάσει της Οδηγίας της VTB Bank OJSC «Σχετικά με τη διαδικασία διακανονισμού για πράξεις που σχετίζονται με εξαγωγές και εισαγωγές αγαθών, έργων, υπηρεσιών» της 30/12/2004 , που αναπτύχθηκε και εγκρίθηκε από αυτήν την τράπεζα. 1097, καθώς και βάσει της Οδηγίας «Σχετικά με τη διαδικασία διενέργειας ελέγχου και λογιστικής από την JSC VTB Bank συναλλαγές συναλλάγματοςκαι εγγραφή διαβατηρίων συναλλαγών» της 12.04.2011. 201, τα οποία εξακολουθούν να ισχύουν όσον αφορά τις τραπεζικές μεταφορές.

Το τραπεζικό έμβασμα, ως μία από τις μορφές διεθνών διακανονισμών που πραγματοποιείται σύμφωνα με τους τραπεζικούς κανόνες και τις επιχειρηματικές πρακτικές που εφαρμόζονται στην τραπεζική πρακτική, είναι μια τραπεζική πράξη που πραγματοποιείται με σκοπό την πραγματοποίηση πληρωμών χωρίς μετρητά πελατών - αντισυμβαλλομένων για εξαγωγές και εισαγόμενες αγαθά και υπηρεσίες. Τραπεζική μεταφορά είναι η μεταφορά κεφαλαίων μεταξύ των μερών της συναλλαγής, συγκεκριμένα από τον μεταβιβάζοντα στον δικαιούχο σύμφωνα με τη γραπτή εντολή του πρώτου μέρους στη συναλλαγή, που διαβιβάζεται στην Τράπεζα και συνίσταται στην εκτέλεση από το πιστωτικό ίδρυμα μια σειρά λειτουργικών και λογιστικών διαδικασιών.

Οι τραπεζικές μεταφορές εκτελούνται μέσω εντολών πληρωμής. Αστικός κώδικας Ρωσική Ομοσπονδία(μέρος 2 κεφ. 46.στ.863 " Γενικές προμήθειεςγια Διακανονισμούς με Εντολές Πληρωμής» ρήτρα 2 «Διακανονισμοί με Εντολές Πληρωμής») ορίζει ότι κατά την πραγματοποίηση διακανονισμών με εντολές πληρωμής, η τράπεζα αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πληρωτή, σε βάρος των κεφαλαίων του λογαριασμού του, να μεταφέρει ένα ορισμένο ποσό χρήματα στον λογαριασμό του προσώπου που υποδεικνύεται από τον πληρωτή σε αυτή ή άλλη τράπεζα κατά την περίοδο που προβλέπεται από το νόμο ή καθορίζεται σύμφωνα με αυτόν, εάν μικρότερη περίοδος δεν προβλέπεται από τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού ή δεν καθορίζεται από τα τελωνεία του κύκλου εργασιών που εφαρμόζεται στην τραπεζική πρακτική.

Κατά τη σύναψη συμβάσεων πώλησης, ο πωλητής και ο αγοραστής συμφωνούν σχετικά με τους τρόπους πληρωμής για τα παραδοθέντα αγαθά. Οι τρόποι αμοιβαίου διακανονισμού απαιτήσεων και εγγυήσεων συνήθως δεν καθορίζονται στη σύμβαση, αφού εννοείται ότι θα πραγματοποιηθούν με τραπεζικά εμβάσματα.

Στους διεθνείς διακανονισμούς, οι τράπεζες συχνά εκτελούν μεταφορές για λογαριασμό των πελατών τους. Αυτές οι πράξεις περιλαμβάνουν: τον μεταβιβάζοντα-οφειλέτη· την τράπεζα του μεταβιβάζοντος που αποδέχτηκε την παραγγελία· την τράπεζα που πιστώνει το ποσό μεταφοράς στον παραλήπτη της μεταφοράς· παραλήπτης.

Κατά την εκτέλεση μιας πράξης μεταφοράς, οι τράπεζες συμμετέχουν σε διακανονισμούς με έμβασμα μόνο αφού ο πληρωτής υποβάλει εντολή πληρωμής στην τράπεζα για να πληρώσει το συμβόλαιο. Σε αυτή την περίπτωση, οι τράπεζες δεν ευθύνονται για την πληρωμή.

Η Τράπεζα δεν ελέγχει το γεγονός της παράδοσης αγαθών ή της μεταφοράς εγγράφων στον εισαγωγέα, καθώς και την εκτέλεση της πληρωμής βάσει της σύμβασης. Με αυτή τη μορφή διακανονισμού, οι υποχρεώσεις της τράπεζας περιλαμβάνουν μόνο τη μεταφορά πληρωμής από τον λογαριασμό του εκχωρητή στον λογαριασμό του εκδοχέα κατά τη στιγμή της υποβολής της εντολής πληρωμής (Εικ. 5).

Ρύζι. 5.

Μετά τη σύναψη της σύμβασης (1) μεταξύ του εισαγωγέα και του εξαγωγέα, ο εισαγωγέας αποστέλλει αίτηση μεταφοράς στην τράπεζα (2). Η παράδοση των αγαθών (3) μπορεί να προηγείται ή να ακολουθεί την πληρωμή, η οποία καθορίζεται από τους όρους της σύμβασης και τους νόμους νομισμάτων των χωρών.

Η τράπεζα του εισαγωγέα, έχοντας αποδεχθεί σειρά ΠΛΗΡΩΜΗΣαπό τον εισαγωγέα, αποστέλλει εντολή πληρωμής (4) για δικό του λογαριασμό στην αρμόδια τράπεζα του εξαγωγέα. Έχοντας λάβει μια εντολή πληρωμής, η τράπεζα του εξαγωγέα επαληθεύει τη γνησιότητά της και εκτελεί μια πράξη μεταφοράς χρημάτων (5) στον λογαριασμό του εξαγωγέα.

Το οικονομικό περιεχόμενο των τραπεζικών εμβασμάτων εξαρτάται από το εάν τα αγαθά ή οι υπηρεσίες πληρώνονται πριν από την παράδοσή τους (προκαταβολές) ή μετά την παραλαβή τους από τον εισαγωγέα (διακανονισμοί ανοιχτού λογαριασμού).

Η διαδικασία ρύθμισης οφειλών σε ανοιχτό λογαριασμό καθορίζεται με συμφωνία μεταξύ των αντισυμβαλλομένων. Οι περιοδικές πληρωμές προβλέπονται συνήθως σε καθορισμένο χρόνο (μετά την ολοκλήρωση των παραδόσεων ή τη μεταπώληση των εμπορευμάτων από τον εισαγωγέα στα μέσα ή στο τέλος του μήνα). Μετά τη συμφωνία των υπολογισμών, η τελική αποπληρωμή της οφειλής στον ανοιχτό λογαριασμό γίνεται μέσω τραπεζών, κατά κανόνα, με τραπεζικό έμβασμα. Από αυτή την άποψη, τα τραπεζικά στατιστικά στοιχεία συχνά περιλαμβάνουν διακανονισμούς ανοιχτών λογαριασμών σε τραπεζικά εμβάσματα.

Κατά την πληρωμή με τραπεζικό έμβασμα, η σύμβαση πρέπει απαραίτητα να περιλαμβάνει την υποχρέωση του αγοραστή να παράσχει τραπεζική εγγύηση πληρωμής και να αποστείλει τα εμπορεύματα μόνο αφού λάβει μια τέτοια εγγύηση και επαληθεύσει τις υποχρεώσεις που περιέχονται σε αυτήν.

Προκειμένου να αυξηθεί η οικονομική απόδοση των συναλλαγών, θα πρέπει να συμβουλεύονται οι πωλητές να επιλέγουν τους βασικούς όρους παράδοσης με το συντομότερο χρόνο για να εκπληρώσουν τις υποχρεώσεις τους. Αυτές οι προϋποθέσεις είναι: EXW, FCA, CIP, CPT. Για παράδειγμα, σύμφωνα με το CIP και το CPT, ο πωλητής θεωρείται ότι έχει εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του τη στιγμή που τα αγαθά παραδίδονται στον πρώτο μεταφορέα. Κυριολεκτικά την ίδια μέρα, μπορεί να στείλει έγγραφα στον αγοραστή με γρήγορη επικοινωνία και να λάβει πληρωμή εντός 3-7 ημερών, ενώ το φορτίο για παραδόσεις σε μακρινές χώρες μπορεί να είναι καθ' οδόν για αρκετές εβδομάδες.

Εάν κατά τη στιγμή της αίτησης για εγγύηση ή αποστολής εντολής πληρωμής στην τράπεζα, ο λογαριασμός του αγοραστή δεν διαθέτει τα απαραίτητα κεφάλαια, η τράπεζα μεταφοράς μπορεί να απαιτήσει από τον αγοραστή να καταθέσει το κατάλληλο ποσό στον λογαριασμό του ή, εάν ο αγοραστής είναι αξιόπιστο πελάτη, πιστώστε τον με συμφωνημένους όρους.

Σύμφωνα με τις παραγράφους 3.1 και 3.1.1 των Οδηγιών της Τράπεζας της Ρωσίας της 15ης Ιουνίου 2004 N 117-I "Σχετικά με τη διαδικασία υποβολής εγγράφων και πληροφοριών από κατοίκους και μη κατοίκους σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες κατά την πραγματοποίηση συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα, τη διαδικασία λογιστικής από εξουσιοδοτημένες τράπεζες συναλλαγών σε συνάλλαγμα και έκδοσης διαβατηρίων συναλλαγών» (εφεξής Οδηγία N 117-I), τη λειτουργία της διαδικασίας έκδοσης διαβατηρίου συναλλαγών (εφεξής το PS) που καθορίζεται στο τμήμα II ισχύει για συναλλαγές συναλλάγματος μεταξύ κατοίκου και μη κατοίκου, οι οποίες συνίστανται σε διακανονισμούς και μεταφορές μέσω λογαριασμών κατοίκων που έχουν ανοίξει σε εξουσιοδοτημένες τράπεζες, καθώς και μέσω λογαριασμών σε τράπεζα μη κατοίκου σε περιπτώσεις που καθορίζονται από πράξεις της νομισματικής νομοθεσίας της Ρωσίας Ομοσπονδία ή πράξεις νομισματικών οργάνων ρύθμισης ή σε άλλες περιπτώσεις - βάσει αδειών που εκδίδονται από την Τράπεζα της Ρωσίας, συμπεριλαμβανομένων των εργασιών που έχουν εκτελεστεί, των υπηρεσιών που παρέχονται στο πλαίσιο εξωτερικής εμπορικής συμφωνίας (σύμβασης) που έχει συναφθεί μεταξύ κατοίκου (νομικής ή ιδιώτης) ατομικός επιχειρηματίας) και μη κάτοικος.

Η εργασία με τραπεζικό έμβασμα στην VTB Bank πραγματοποιείται με βάση την οδηγία "Σχετικά με τη διαδικασία διακανονισμού για πράξεις που σχετίζονται με εξαγωγές και εισαγωγές αγαθών, έργων, υπηρεσιών" της 30/12/2004. Νο. 1097, που εξακολουθεί να ισχύει.

Η εργασία αποτελείται από δύο στοιχεία, το πρώτο, εργασία στην τράπεζα του εισαγωγέα - όταν η VTB Bank ενεργεί ως τράπεζα του εισαγωγέα και το δεύτερο, όταν η VTB Bank ενεργεί ως αποδέκτης κεφαλαίων, δηλαδή εργασία στην τράπεζα του εξαγωγέα.

Η τραπεζική λειτουργία για τη μεταφορά διεθνών διακανονισμών στην VTB Bank περιλαμβάνει πολλούς συμμετέχοντες:

- «Μεταβίβαση», νομικό πρόσωπο ή ιδιώτης επιχειρηματίας, που δίνει εντολή πληρωμής / αίτηση εμβάσματος στην τράπεζα - μεταβιβάζουσα.

- «Δικαιούχος», νομικό πρόσωπο ή μεμονωμένος επιχειρηματίας, που καθορίζεται στην εντολή πληρωμής / αίτηση μεταφοράς ως αποδέκτης χρηματικών ποσών ως αποτέλεσμα της εκτέλεσης τραπεζικής μεταφοράς.

- «Τράπεζα - μεταβιβάζουσα», τράπεζα που σύμφωνα με τις οδηγίες της εντολής πληρωμής / αίτησης μεταφοράς του εκχωρητή, ξεκινά τραπεζικές διαδικασίες για την εκτέλεσή της.

- «Τράπεζα - δικαιούχος», η τράπεζα που είναι η τελευταία κατά τη διάρκεια της μεταφοράς που λαμβάνει την εντολή πληρωμής και μεταφέρει τα κεφάλαια στον δικαιούχο.

- «Intermediary Bank», κάθε τράπεζα που εμπλέκεται στη μεταφορά κεφαλαίων και δεν είναι η τράπεζα του μεταβιβάζοντος ή η τράπεζα του δικαιούχου.

- «Ανταποκριτής Τράπεζα», τράπεζα που εκτελεί βάσει συμφωνίας ανταποκρίτριας τις οδηγίες της Τράπεζας και των τραπεζών - μεταφορέων / τραπεζών - διαμεσολαβητών για πληρωμές και διακανονισμούς.

- «Υπεύθυνος εκτελεστής» - υπάλληλος της υποδιεύθυνσης της Τράπεζας που παρέχει υπηρεσίες διακανονισμού και μετρητών νομικά πρόσωπαστο γραφείο ή υποκατάστημα της Τράπεζας, σε επίσημα καθήκονταπου περιλαμβάνει αποδοχή εντολής πληρωμής / αίτησης μεταφοράς από τον Πελάτη, καθώς και εξακρίβωση της ορθότητας της εκτέλεσής της.

Οι πληρωμές με εντολές πληρωμής για εισαγόμενα αγαθά, έργα, υπηρεσίες στην VTB Bank πραγματοποιούνται ως εξής.

Η Τράπεζα εκτελεί εντολές πληρωμής πελατών (νομικών προσώπων, κατοίκων και μη κατοίκων, καθώς και μεμονωμένους επιχειρηματίες) που έχουν λογαριασμούς στην Τράπεζα, για μεταφορά κεφαλαίων από τη Ρωσία στο εξωτερικό υπέρ μη κατοίκων και κατοίκων, καθώς και υπέρ μη κατοίκων και κατοίκων στους λογαριασμούς τους σε πιστωτικά ιδρύματα που βρίσκονται στη Ρωσία, μέσω ενός δικτύου λογαριασμών ανταποκριτών στην πληρωμή του κόστους των εισαγόμενων αγαθών, έργων, υπηρεσιών, αποτελεσμάτων πνευματικής δραστηριότητας.

Η μεταφορά κεφαλαίων για λογαριασμό των πελατών της Τράπεζας στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας μέσω του δικτύου διακανονισμού της Τράπεζας της Ρωσίας πραγματοποιείται χρησιμοποιώντας το έντυπο εντολής πληρωμής που προβλέπεται από τον κανονισμό της Τράπεζας της Ρωσίας της 03.10.2002 αριθ. -P "Σχετικά με τους διακανονισμούς χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία".

Η μεταφορά κεφαλαίων για λογαριασμό πελατών της Τράπεζας σε ξένο νόμισμα γίνεται βάσει αίτησης μεταφοράς που συντάσσεται με την προβλεπόμενη μορφή. Η αίτηση μεταφοράς πρέπει να περιέχει τα ακόλουθα στοιχεία:

Πλήρες επίσημο όνομα του πελάτη, τη διεύθυνση και τον αριθμό τηλεφώνου του.

Ο αριθμός του λογαριασμού συναλλάγματος του πελάτη από τον οποίο χρεώνεται το ποσό μεταφοράς.

Κωδικοί TIN, KPP, OKPO ή/και OGRN.

Το όνομα του νομίσματος και η αλφαβητική / αριθμητική του ονομασία σύμφωνα με τους ταξινομητές νομισμάτων που ισχύουν στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Ημερομηνία προετοιμασίας της αίτησης μεταφοράς και ο αριθμός της·

Ποσό μεταφοράς (σε αριθμούς και λέξεις).

Όνομα του δικαιούχου πληρωμής (δικαιούχος), τοποθεσία (πόλη, χώρα) και διεύθυνσή του·

Αριθμός λογαριασμού δικαιούχου ή/και διεθνής τραπεζικός κωδικός του πελάτη - IBAN.

Όνομα τράπεζας - δικαιούχου, αναγνωριστικό (BIC, IBAN, FW, CH, κ.λπ.), τοποθεσία (πόλη, χώρα) και τη διεύθυνσή της (εάν υπάρχει).

Ορισμός πληρωμής με αναφορά στο παραστατικό που αποτελεί τη βάση της μεταβίβασης, αναφέροντας τον αριθμό και την ημερομηνία του (σύμβαση εξωτερικού εμπορίου, σύμβαση, συμφωνία, τιμολόγιο ή άλλα έγγραφα). Σε περίπτωση απουσίας συμφωνίας (σύμβασης), θα πρέπει να αναφέρεται: «Δεν υπάρχει σύμβαση». Ο σκοπός της πληρωμής θα πρέπει να αναφέρει συνοπτικά το οικονομικό περιεχόμενο της συναλλαγής·

Αριθμός, ημερομηνία του διαβατηρίου συναλλαγής (εάν η εκτέλεσή του απαιτείται σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας) και η θεώρηση του αρμόδιου εκτελεστή της Τράπεζας για τον έλεγχο συναλλάγματος.

Ένδειξη για το ποιος χρεώνεται ΠΡΟΜΗΘΕΙΑ ΤΡΑΠΕΖΑΣκαι έξοδα μεταφοράς, καθώς και τον αριθμό του λογαριασμού του εκχωρητή από τον οποίο χρεώνονται οι προμήθειες, τα έξοδα και η αμοιβή ξένης τράπεζας, εφόσον αποδίδονται στον λογαριασμό του μεταβιβάζοντος·

Άλλες πληροφορίες που απαιτούνται από τους κανονισμούς της Τράπεζας της Ρωσίας και της Τράπεζας.

Η αίτηση για μεταφορά συναλλάγματος πρέπει να συνταχθεί λαμβάνοντας υπόψη τα ακόλουθα:

Το όνομα του δικαιούχου και η διεύθυνσή του, το όνομα της τράπεζας του δικαιούχου (η τράπεζα του δικαιούχου), η ενδιάμεση τράπεζα (εάν υπάρχει), καθώς και τεχνικοί και άλλοι ειδικοί όροι στην αίτηση μεταφοράς αναφέρονται στα αγγλικά.

Η αίτηση μεταφοράς υπογράφεται για λογαριασμό του πελάτη από άτομα που δικαιούνται να υπογράφουν έγγραφα σύμφωνα με το δείγμα κάρτας υπογραφής. οι υπογραφές σφραγίζονται με τη σφραγίδα του οργανισμού.

Εάν το ποσό μεταφοράς εκφράζεται στο νόμισμα της σύμβασης και είναι διαφορετικό από το νόμισμα του λογαριασμού του πελάτη, τη στιγμή της πληρωμής η Τράπεζα μετατρέπει τον λογαριασμό στο νόμισμα πληρωμής με τη συναλλαγματική ισοτιμία της Τράπεζας για συναλλαγές μετατροπής την ημέρα τη συναλλαγή σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς της Τράπεζας·

Όταν πραγματοποιείτε εμβάσματα για πληρωμή αγαθών, έργων, υπηρεσιών, αποτελεσμάτων πνευματικής δραστηριότητας χωρίς έκδοση διαβατηρίου συναλλαγής, η αίτηση μεταφοράς πρέπει να έχει και θεώρηση του αρμόδιου εκτελεστή της Τράπεζας για τον έλεγχο συναλλάγματος.

Η αίτηση μεταφοράς ισχύει για 10 ημέρες από την ημερομηνία προετοιμασίας. Με την παραλαβή αίτησης μεταφοράς, ο αρμόδιος εκτελεστής ελέγχει την ορθότητα της εκτέλεσής της σύμφωνα με την παρούσα Οδηγία και άλλους εσωτερικούς κανονισμούς της Τράπεζας. Αιτήσεις για μεταγραφές γίνονται δεκτές εντός μιας εργάσιμης ημέρας. Οι όροι εκτέλεσης των συναλλαγών καθορίζονται σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς της Τράπεζας. Η αίτηση μεταφοράς υποβάλλεται στην Τράπεζα σε 4 αντίγραφα. Αντίγραφα της αίτησης μεταφοράς επιστρέφονται στον Πελάτη με ένδειξη αποδοχής της αίτησης μεταφοράς προς επεξεργασία. Στην υποβληθείσα αίτηση μεταφοράς, ο αρμόδιος εκτελεστής της Τράπεζας σημειώνει τη συμμόρφωση των υπογραφών στη σφραγίδα με τα δηλωμένα δείγματα που είναι διαθέσιμα στη δειγματοληπτική κάρτα υπογραφής του συγκεκριμένου οργανισμού που είναι αποθηκευμένη στην Τράπεζα, καθώς και τη διαθεσιμότητα του αντίστοιχου ποσού χρημάτων στον λογαριασμό του Πελάτη. Σε περίπτωση εσφαλμένης εκτέλεσης της αίτησης μεταφοράς, ο αρμόδιος εκτελεστής την επιστρέφει στον μεταφραστή, αναφέροντας τους λόγους της επιστροφής.

Αφού ελέγξει την αίτηση μεταφοράς για τη συμμόρφωσή της με την ισχύουσα νομισματική νομοθεσία και τοποθετήσει θεώρηση στον αρμόδιο εκτελεστή της Τράπεζας για τον έλεγχο συναλλάγματος, ο τελευταίος τη μεταφέρει στη λειτουργική μονάδα, η οποία ελέγχει όλα τα πρόσωπα που αναφέρονται στην αίτηση μεταφοράς σύμφωνα με τη λίστα οργανώσεις και τα άτομα, για τα οποία υπάρχουν πληροφορίες για τη συμμετοχή τους σε εξτρεμιστικές δραστηριότητες και, σε περίπτωση που τα δεδομένα τουλάχιστον ενός από τα πρόσωπα ταυτίζονται πλήρως με τα δεδομένα του ατόμου που περιλαμβάνεται στον καθορισμένο κατάλογο, εκτελεί τις ενέργειες που προβλέπονται από τα ισχύοντα κανονιστικά έγγραφα της Τράπεζας που ρυθμίζουν την εφαρμογή μέτρων στον τομέα της αντιμετώπισης της νομιμοποίησης εσόδων από εγκλήματα και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. Μετά τη διενέργεια της καθορισμένης επαλήθευσης, εκτελεί την αίτηση μεταφοράς το αργότερο την εργάσιμη ημέρα από την ημέρα παραλαβής της αίτησης μεταφοράς, εάν αυτή η μεταφορά δεν απαιτεί πρόσθετες συστάσεις σχετικά με τον τρόπο πληρωμής για χώρες που υπόκεινται σε οικονομικές κυρώσεις των ΗΠΑ.

Η αίτηση μεταφοράς υπόκειται σε εγγραφή στο μητρώο με τα ακόλουθα απαιτούμενα στοιχεία: όνομα του οργανισμού, αριθμός αίτησης μεταφοράς, χώρα παραλήπτη, νόμισμα, ποσό μεταφοράς, αριθμός εντολής πληρωμής στην ανταποκρίτρια τράπεζα, έξοδα ξένης τράπεζας, ημερομηνία και ποσό.

Με βάση τα στοιχεία που περιέχονται στην αίτηση μεταφοράς και σύμφωνα με τους κανονισμούς της Τράπεζας, δημιουργείται η εντολή πληρωμής της Τράπεζας (μορφή μηνύματος ΜΤ 103/202). Η εντολή πληρωμής αποστέλλεται στην ανταποκρίτρια τράπεζα μέσω του συστήματος SWIFT/TELEX ή άλλων τηλεπικοινωνιακών καναλιών. Κατά την εκτέλεση εντολής πληρωμής κατόπιν αίτησης μεταφοράς, η Τράπεζα διατηρεί το δικαίωμα να επιλέξει ανταποκρίτρια τράπεζα μέσω της οποίας θα γίνονται οι διακανονισμοί, καθώς και το δικαίωμα να επιλέξει τον τρόπο εκτέλεσής της. Η εντολή πληρωμής πρέπει να εκτελεστεί από τον αρμόδιο εκτελεστή, λαμβάνοντας υπόψη τις απαιτήσεις των ξένων τραπεζών για αυτόματη επεξεργασία της ΜΤ 103/202. Η εντολή πληρωμής MT 103/202 μπορεί να χρησιμοποιηθεί μέσω του λογαριασμού Loro της ανταποκρίτριας τράπεζας, εάν δεν υπάρχει άμεση ένδειξη στην εφαρμογή μεταφοράς ποιον λογαριασμό να χρησιμοποιήσετε κατά την πληρωμή.

Η εξουσιοδότηση εξερχόμενων εντολών πληρωμής της Τράπεζας πραγματοποιείται από εξουσιοδοτημένους υπαλλήλους του UKS. Κατά την εξουσιοδότηση ασκείται έλεγχος της ορθότητας της ένδειξης σε εντολές πληρωμής της περιόδου αξίας / DPP που προβλέπονται από τα σχετικά κανονιστικά έγγραφα της Τράπεζας, η επιλογή ανταποκρίτριας τράπεζας για διακανονισμούς, καθώς και η συμμόρφωση των εντολών πληρωμής με τις απαιτήσεις που θέτουν οι ανταποκρίτριες τράπεζες για την επεξεργασία εντολών πληρωμής. Όλες οι εξερχόμενες πληρωμές σε ξένο νόμισμα ελέγχονται αυτόματα για την παρουσία στις οδηγίες πληρωμής των πληροφοριών που περιέχονται στις λίστες OFAC. Μια εντολή πληρωμής θεωρείται ότι έχει εκτελεστεί εάν ληφθεί επιβεβαίωση ότι το μήνυμα έχει παραδοθεί στην τράπεζα που λαμβάνει το μήνυμα (αυτόματη απάντηση).

Ταυτόχρονα με την αποστολή της εντολής πληρωμής, ο υπεύθυνος εκτελεστής σχηματίζει κατάλληλη λογιστική εγγραφή στον ισολογισμό, σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς της Τράπεζας. Εάν υπάρχουν ενδείξεις στην αίτηση μεταφοράς: «όλα τα έξοδα σε βάρος του αποστολέα» /OUR/, «έξοδα VTB Bank OJSC σε βάρος του αποστολέα, έξοδα ενδιάμεσων τραπεζών σε βάρος του παραλήπτη» / SHA /, το ποσό της αμοιβής εισπράττεται από τον λογαριασμό του πελάτη που καθορίζεται στην αίτηση για μεταφορά ταυτόχρονα με το ποσό της μεταφοράς και αποτυπώνεται στην πίστωση του λογαριασμού εισοδήματος της Τράπεζας. Εάν τα έξοδα μεταφοράς επιβαρύνουν τον δικαιούχο / BEN /, ο υπεύθυνος εκτελεστής εκτελεί τη μεταφορά στο ποσό μειωμένο κατά το ποσό της αμοιβής της Τράπεζας για

Πραγματοποίηση εμβάσματος που πιστώνεται στους σχετικούς λογαριασμούς εισοδήματος της Τράπεζας. Στην εντολή πληρωμής της τράπεζας που αποστέλλεται στην ανταποκρίτρια τράπεζα αναγράφεται το ποσό της παρακρατηθείσας αμοιβής.

Οι εντολές πληρωμής και τα λογιστικά έγγραφα που αντικατοπτρίζονται στον ισολογισμό της Τράπεζας υπογράφονται από υπεύθυνα πρόσωπα σύμφωνα με τις εντολές της Τράπεζας σχετικά με τη διαδικασία υπογραφής νομισματικών εγγράφων και αλληλογραφίας. Το αργότερο την επόμενη εργάσιμη ημέρα, η αρχική αίτηση μεταφοράς και η δημιουργηθείσα εντολή πληρωμής της Τράπεζας με τις υπογραφές των αρμόδιων εκτελεστών, καθώς και το λογιστικό έγγραφο που απεικονίζει τη λειτουργία στον ισολογισμό της τράπεζας, μεταφέρονται για μεταγενέστερο έλεγχο και σχηματισμός «έγγραφων της ημέρας»

Ο έλεγχος της εκπλήρωσης από τις ανταποκρίτριες τράπεζες των εντολών πληρωμής της Τράπεζας διενεργείται κατά τη συμφωνία διακανονισμών σε λογαριασμούς ανταποκριτών της Τράπεζας. Για την επίλυση διαφορών που εντοπίστηκαν ως αποτέλεσμα της συμφωνίας διακανονισμών με εντολές πληρωμής, η αλληλογραφία με ξένες τράπεζες διεξάγεται από το ΗΒ.

Η προμήθεια ανταποκριτών τραπεζών, καθώς και ενδιάμεσων τραπεζών, που σχετίζονται με την εκτέλεση αιτήσεων πελατών για μεταφορά κεφαλαίων, καθώς και τα έξοδα της Τράπεζας που σχετίζονται με αλληλογραφία για λογαριασμό πελατών που προκύπτουν μετά την αποδοχή για εκτέλεση αίτησης μεταφοράς (εκτός εάν διαφορετικά συμφωνείται από τον πελάτη), χρεώνονται από την Τράπεζα στους λογαριασμούς πελατών στο πραγματικό κόστος. Η Τράπεζα διατηρεί το δικαίωμα να αποζημιώσει έξοδα για την εκτέλεση εντολών πληρωμής πελατών, όπως αυτά προκύπτουν σε διακανονισμούς με αντισυμβαλλόμενες τράπεζες.

Πραγματοποίηση πληρωμών με εντολές πληρωμής στην VTB Bank για εξαγόμενα αγαθά, έργα, υπηρεσίες.

Η Τράπεζα διενεργεί πράξεις πίστωσης κεφαλαίων σε λογαριασμούς πελατών για πληρωμή για εξαγωγές αγαθών, έργων και υπηρεσιών σύμφωνα με τις οδηγίες που περιέχονται στις εντολές πληρωμής (Credit συμβουλές) των ανταποκριτριών τραπεζών.

Οι εντολές πληρωμής (Συμβουλές πίστωσης) λαμβάνονται από το UKS. Οι διακανονισμοί γίνονται εάν υπάρχει κάλυψη για τη μεταφορά στους λογαριασμούς "Nostro" της Τράπεζας ή εντός των ορίων κεφαλαίων που επιτρέπουν την εκτέλεση της εντολής πληρωμής της ανταποκρίτριας τράπεζας στον λογαριασμό "Loro", εκτός εάν προβλέπεται διαφορετικά από τα σχετικά κανονιστικά έγγραφα. της Τράπεζας. Οι υπολογισμοί γίνονται σύμφωνα με την περίοδο αξίας που καθορίζεται στην εντολή πληρωμής. Τα ποσά των εντολών πληρωμής με σωστές οδηγίες πιστώνονται στους λογαριασμούς των πελατών/λογαριασμών της Τράπεζας του MFR σύμφωνα με τις προθεσμίες για την εκτέλεση των εγγράφων πληρωμής που καθορίζονται από την Τράπεζα. Οι διακανονισμοί με τον πελάτη - δικαιούχο για εντολές πληρωμής που λαμβάνονται στο τέλος της εργάσιμης ημέρας της Τράπεζας, γίνονται στην επόμενη σειρά εργασίας.

Αφού αντικατοπτριστούν τα ληφθέντα κεφάλαια σε λογαριασμούς ανταποκριτών, οι εντολές πληρωμής (πίστωση - συμβουλευτικό σημείωμα) δρομολογούνται σε διαρθρωτικά τμήματα / πρόσθετα γραφεία για πίστωση κεφαλαίων στους λογαριασμούς των δικαιούχων. Η δρομολόγηση πραγματοποιείται με χρήση εξειδικευμένου σταθμού εργασίας κατά τη διάρκεια της εργάσιμης ημέρας της Τράπεζας, σύμφωνα με το ισχύον Πρόγραμμα Ροών Εργασιών της Τράπεζας με ταυτόχρονο σχηματισμό λογιστικής εγγραφής, σύμφωνα με τους ισχύοντες κανονισμούς της Τράπεζας. Τα κεφάλαια πιστώνονται στον πελάτη - δικαιούχο από τον υπεύθυνο εκτελεστή της δομικής μονάδας / πρόσθετου γραφείου απευθείας στο AWS σύμφωνα με αντίγραφο της εντολής πληρωμής (πίστωση - σημείωμα) που ελήφθη στο σε ηλεκτρονική μορφήως αποτέλεσμα δρομολόγησης ή εκτύπωσης δρομολογημένων μηνυμάτων. Κατά την εγγραφή Χρήματαεπαλήθευση του πελάτη - του δικαιούχου και άλλων προσώπων που αναφέρονται στην εντολή πληρωμής σύμφωνα με τον κατάλογο οργανώσεων και ατόμων για τα οποία υπάρχουν πληροφορίες σχετικά με τη συμμετοχή τους σε εξτρεμιστικές δραστηριότητες.

Τα εισπραχθέντα κεφάλαια σε ξένο νόμισμα πιστώνονται στον λογαριασμό διαμετακομιστικού νομίσματος του πελάτη - δικαιούχου, ενώ για κάθε εντολή πληρωμής της αποστέλλουσας τράπεζας συντάσσεται λογιστικό έγγραφο στην προβλεπόμενη μορφή που απεικονίζει την πράξη στον ισολογισμό της τράπεζας.

Εντολές πληρωμής με ασαφείς συμβουλές, από το περιεχόμενο των οποίων είναι δυνατό να διαπιστωθεί ότι η συναλλαγή ανήκει σε τμήμα της Τράπεζας, δεν υπάρχει όνομα ή/και αριθμός λογαριασμού του πελάτη - δικαιούχου ή ο αριθμός λογαριασμού της αποδέκτριας τράπεζας στο όνομά της, υπόκεινται σε πίστωση στον λογαριασμό 47416 «Ποσά που εισπράχθηκαν σε λογαριασμούς ανταποκριτών πριν από διευκρίνιση». Οι λογαριασμοί τηρούνται ανά νόμισμα. Κατά τη διενέργεια διακανονισμών στο νόμισμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η Τράπεζα λαμβάνει άμεσα μέτρα για τη λήψη δικαιολογητικών και διασφαλίζει ότι τα κεφάλαια πιστώνονται όπως προβλέπεται, στέλνοντας αίτημα στην τράπεζα (υποκατάστημα) του πληρωτή με αίτημα επιβεβαίωσης της ορθότητας των στοιχείων. Εάν εντός πέντε εργάσιμων ημερών δεν καθοριστούν τα στοιχεία και δεν διευκρινιστούν οι κάτοχοι λογαριασμού, το ποσό μεταφοράς επιστρέφεται στην τράπεζα του πληρωτή (υποκατάστημα) με εντολή πληρωμής που συντάσσεται σύμφωνα με τις απαιτήσεις των κανονισμών της Τράπεζας της Ρωσίας.

Κατά τη διενέργεια διακανονισμών σε ξένο νόμισμα, τα ποσά των εντολών πληρωμής (πίστωση - συμβουλευτικό σημείωμα) που λαμβάνονται από ανταποκρίτριες τράπεζες με λογαριασμό Nostro κατά την τρέχουσα εργάσιμη ημέρα πιστώνονται στον λογαριασμό Νο. 47416. Ταυτόχρονα, αποστέλλεται αίτημα στην αποστέλλουσα τράπεζα για να διευκρινιστεί ο σκοπός της πληρωμής. Τα επόμενα αιτήματα αποστέλλονται στην ξένη τράπεζα μετά από πέντε εργάσιμες ημέρες. Με τη λήψη πρόσθετων οδηγιών από την αποστέλλουσα τράπεζα, που επιτρέπουν την εκτέλεση της εντολής πληρωμής, το ποσό μεταφοράς πιστώνεται στον δικαιούχο. Στην αποστέλλουσα τράπεζα, κατόπιν αιτήματός της, μπορεί να δοθεί επιβεβαίωση εκτέλεσης της πράξης πίστωσης κεφαλαίων στον δικαιούχο με ταυτόχρονη υποβολή αιτήματος καταβολής αμοιβής σύμφωνα με το Τιμολόγιο της Τράπεζας.

Αντίγραφα εντολών πληρωμής (πίστωση - συμβουλή), βάσει των οποίων πιστώθηκαν χρήματα στον λογαριασμό του δικαιούχου, μεταφέρονται στον αρμόδιο εκτελεστή της Τράπεζας για έλεγχο συναλλάγματος σύμφωνα με τη διαδικασία που έχει ορίσει η Τράπεζα.

Το αργότερο την επόμενη εργάσιμη ημέρα από την ημερομηνία μεταφοράς των κεφαλαίων στον λογαριασμό νομίσματος διαμετακόμισης του δικαιούχου, αντίγραφα εντολών πληρωμής μαζί με λογιστικά έγγραφαμεταφέρονται για μεταγενέστερο έλεγχο και διαμόρφωση «έγγραφων της ημέρας».

Κατά την πραγματοποίηση μιας παραστατικής μεταφοράς, η εντολή πληρωμής της ανταποκρίτριας τράπεζας πρέπει να περιέχει προϋπόθεση για τη μεταφορά κεφαλαίων στον δικαιούχο έναντι της υποβολής εγγράφων. Τα ποσά τέτοιων μεταβιβάσεων λογιστικοποιούνται στον λογαριασμό ισολογισμού με αριθμό 47422 «Υποχρεώσεις Τράπεζας για λοιπές εργασίες», που τηρείται στον κατάλογο της διαρθρωτικής μονάδας / υποκαταστήματος στον τόπο εξυπηρέτησης πελατών. Στον πελάτη - δικαιούχο αποστέλλεται το αργότερο την επόμενη εργάσιμη ημέρα σχετική ειδοποίηση είσπραξης εσόδων από εξαγωγή με αίτημα να προσκομίσει στην Τράπεζα τα έγγραφα που καθορίζονται στην εντολή πληρωμής. Οι όροι υποβολής εγγράφων, που υπολογίζονται λαμβάνοντας υπόψη την τοποθεσία του πελάτη, δεν μπορούν να υπερβαίνουν τις δεκατέσσερις ημερολογιακές ημέρες από την ημερομηνία αποστολής της σχετικής ειδοποίησης στον δικαιούχο.

Η Τράπεζα εκτελεί εντολές πληρωμής τραπεζών αποστολής όταν πληρώνει για εξαγόμενα αγαθά, έργα, υπηρεσίες υπέρ δικαιούχων που εξυπηρετούνται σε άλλα εμπορικές τράπεζες(μεταφορές διέλευσης). Οι μεταφορές διαμετακόμισης πραγματοποιούνται υπέρ των δικαιούχων τραπεζών που βρίσκονται στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή των χωρών της ΚΑΚ, υπό την προϋπόθεση ότι αναφέρονται σαφώς τα στοιχεία της δικαιούχου τράπεζας, καλύπτεται ο λογαριασμός Nostro της Τράπεζας και υπόκεινται επίσης σε αποζημίωση στην Τράπεζα η προμήθεια για την εκτέλεση διακανονισμών. Οι οδηγίες εντολής πληρωμής (οδός πληρωμής) μπορούν να συμπληρώνονται από την Τράπεζα με βάση τα δεδομένα της δικαιούχου τράπεζας που περιέχονται στο SSI της ή τα δεδομένα αναφοράς που χρησιμοποιούνται από την Τράπεζα κατά τον καθορισμό της οδού πληρωμής. Η προμήθεια για διακανονισμούς χρεώνεται σύμφωνα με το Τιμολόγιο της Τράπεζας, με το επιτόκιο που προβλέπεται για διακανονισμούς με πελάτες άλλων τραπεζών. Ο συναλλαγματικός έλεγχος πραγματοποιείται στην τράπεζα - τον δικαιούχο. Η επαλήθευση των μεταφορών διαμετακόμισης για την παρουσία στις οδηγίες πληρωμής πληροφοριών που περιέχονται στους καταλόγους OFAC πραγματοποιείται σύμφωνα με τα ισχύοντα κανονιστικά έγγραφα της Τράπεζας.

Η νομική βάση για τους διεθνείς διακανονισμούς με εντολές πληρωμής είναι το Πρότυπο Νόμο της UNCITRAL για τις διεθνείς μεταφορές πιστώσεων, που αναπτύχθηκε από την Επιτροπή του ΟΗΕ για το Διεθνές Εμπορικό Δίκαιο.

3.2.1. Η έννοια της τραπεζικής μεταφοράς

Το τραπεζικό έμβασμα είναι μια απλή οδηγία από μια τράπεζα προς την ανταποκρίτριά της τράπεζα να πληρώσει ένα ορισμένο ποσό χρημάτων κατόπιν αιτήματος και με έξοδα του μεταβιβάζοντος σε έναν αλλοδαπό παραλήπτη (δικαιούχο), που υποδεικνύει τον τρόπο αποζημίωσης στην τράπεζα πληρωμής για το ποσό που καταβάλλεται. Η τραπεζική μεταφορά πραγματοποιείται μέσω εντολών πληρωμής που απευθύνονται από μια τράπεζα σε άλλη, καθώς και (εάν υπάρχει ειδική διατραπεζική συμφωνία) μέσω τραπεζικών επιταγών ή άλλων εγγράφων πληρωμής. Τα εμπορικά έγγραφα ή τα έγγραφα αποστολής αποστέλλονται με αυτόν τον τρόπο πληρωμής από τον εξαγωγέα στον εισαγωγέα απευθείας, π.χ. παρακάμπτοντας την τράπεζα.

Όταν πραγματοποιούν διακανονισμούς μέσω τραπεζικών εμβασμάτων, οι εμπορικές τράπεζες εκτελούν εντολές πληρωμής ξένων τραπεζών ή πληρώνουν, σύμφωνα με τους όρους των συμφωνιών ανταποκριτών, τραπεζικές επιταγές για χρηματικές υποχρεώσεις ξένων εισαγωγέων, καθώς και εκδίδουν εντολές πληρωμής και τραπεζικές επιταγές σε ξένες τράπεζες για τις χρηματικές υποχρεώσεις των Ρώσων εισαγωγέων.

Κατά την εκτέλεση μιας πράξης μεταφοράς, η τράπεζα του δικαιούχου καθοδηγείται από τις συγκεκριμένες οδηγίες που περιλαμβάνονται στην εντολή πληρωμής. Για παράδειγμα, μια εντολή πληρωμής μπορεί να περιέχει έναν όρο για την πληρωμή στον δικαιούχο του κατάλληλου ποσού έναντι της προσκόμισης από αυτόν των εμπορικών ή χρηματοοικονομικών εγγράφων που καθορίζονται στην εντολή πληρωμής ή έναντι της παροχής απόδειξης.

Κατά την εκτέλεση μιας πράξης μεταφοράς, οι τράπεζες συμμετέχουν σε διακανονισμούς με έμβασμα μόνο αφού ο πληρωτής παράσχει στην τράπεζα εντολή πληρωμής για την πληρωμή της σύμβασης. Σε αυτή την περίπτωση, οι τράπεζες δεν ευθύνονται για την πληρωμή. Οι τράπεζες δεν ελέγχουν το γεγονός της παράδοσης αγαθών ή της μεταφοράς εγγράφων στον εισαγωγέα, καθώς και την εκτέλεση της πληρωμής βάσει της σύμβασης. Με αυτή τη μορφή διακανονισμού, οι υποχρεώσεις της τράπεζας περιλαμβάνουν μόνο τη μεταφορά πληρωμής από τον λογαριασμό του εκχωρητή στον λογαριασμό του εκδοχέα κατά την υποβολή της εντολής πληρωμής.

Ρύζι. 3.1. Πρόγραμμα διακανονισμού με τραπεζικά εμβάσματα

Μετά τη σύναψη της σύμβασης (1) μεταξύ του εισαγωγέα και του εξαγωγέα, ο εισαγωγέας αποστέλλει αίτηση για έμβασμα στην τράπεζα (2). Η παράδοση των αγαθών μπορεί να προηγείται ή να ακολουθεί την πληρωμή, η οποία καθορίζεται από τους όρους της σύμβασης και τη νομισματική νομοθεσία των χωρών. Η τράπεζα του εισαγωγέα, έχοντας αποδεχθεί την εντολή πληρωμής από τον εισαγωγέα, αποστέλλει την εντολή πληρωμής (3) για δικό της λογαριασμό στην κατάλληλη τράπεζα του εξαγωγέα. Έχοντας λάβει μια εντολή πληρωμής, η τράπεζα επαληθεύει τη γνησιότητά της και εκτελεί μια πράξη μεταφοράς χρημάτων (4) στον λογαριασμό του εξαγωγέα.

Στη διεθνή τραπεζική πρακτική, τα τραπεζικά εμβάσματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την πληρωμή προκαταβολής βάσει σύμβασης, εάν οι όροι του περιλαμβάνουν πρόβλεψη για τη μεταφορά μέρους της αξίας της σύμβασης (15-30%) εκ των προτέρων, δηλ. πριν από την αποστολή των εμπορευμάτων. Το υπόλοιπο καταβάλλεται για τα πραγματικά παραδοθέντα αγαθά. Η προκαταβολή στην πραγματικότητα σημαίνει κρυφή πίστωση για τον εξαγωγέα και είναι ασύμφορη για τον εισαγωγέα. Επιπλέον, η μεταφορά προκαταβολής δημιουργεί κίνδυνο για τον εισαγωγέα να χάσει χρήματα εάν ο εξαγωγέας δεν εκπληρώσει τους όρους της σύμβασης και μη παράδοση των αγαθών.

Για την προστασία του εισαγωγέα από τον κίνδυνο μη επιστροφής της προκαταβολής σε περίπτωση μη παράδοσης των εμπορευμάτων από τον εξαγωγέα, υπάρχουν διάφορες μέθοδοι προστασίας στη διεθνή τραπεζική πρακτική:

1. λήψη τραπεζικής εγγύησης για την επιστροφή της προκαταβολής - σε αυτήν την περίπτωση, πριν από τη μεταφορά της προκαταβολής, εκδίδεται εγγύηση τράπεζας πρώτης κατηγορίας.

2. χρήση εγγράφου ή μεταφοράς υπό όρους - στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα του εξαγωγέα πραγματοποιεί την πραγματική πληρωμή της προκαταβολής, υπό την προϋπόθεση ότι ο εξαγωγέας θα παράσχει έγγραφα μεταφοράς εντός ορισμένης προθεσμίας.

Οδηγία της Vneshtorgbank της ΕΣΣΔ της 25ης Δεκεμβρίου 1985 N 1 "Σχετικά με τη διαδικασία εκτέλεσης τραπεζικών εργασιών για διεθνείς διακανονισμούς"

Μια άλλη ευρέως διαδεδομένη μορφή διακανονισμού στην ξένη οικονομική δραστηριότητα είναι μια διεθνής τραπεζική μεταφορά - μια εντολή από μια τράπεζα σε άλλη για πληρωμή ενός συγκεκριμένου ποσού στον παραλήπτη του εμβάσματος (δικαιούχο).
Στους διεθνείς διακανονισμούς χρησιμοποιείται μόνο μεταφορά πίστωσης μέσω εντολής πληρωμής. Η τραπεζική μεταφορά πραγματοποιείται με τραπεζικό έμβασμα από τη μια τράπεζα στην άλλη. Μερικές φορές οι μεταφορές γίνονται με τραπεζικές επιταγές ή άλλα έγγραφα πληρωμής. Τα εμπορικά έγγραφα ή τα έγγραφα αποστολής αποστέλλονται με αυτόν τον τρόπο πληρωμής από τον εξαγωγέα στον εισαγωγέα απευθείας, π.χ. παρακάμπτοντας την τράπεζα. Το σχήμα τραπεζικής μεταφοράς πίστωσης φαίνεται στην εικ. 4.3.
Μετά τη σύναψη της σύμβασης (1) μεταξύ του εισαγωγέα και του εξαγωγέα, ο εισαγωγέας αποστέλλει αίτηση μεταφοράς στην τράπεζα (2). Η παράδοση των αγαθών (3) μπορεί να προηγείται ή να ακολουθεί την πληρωμή, η οποία καθορίζεται από τους όρους της σύμβασης και τους νόμους νομισμάτων των χωρών.
Η τράπεζα του εισαγωγέα, έχοντας αποδεχθεί την εντολή πληρωμής από τον εισαγωγέα, αποστέλλει την εντολή πληρωμής (4) για δικό της λογαριασμό στην οικεία τράπεζα του εξαγωγέα. Έχοντας λάβει μια εντολή πληρωμής, η τράπεζα ελέγχει τη γνησιότητά της και πραγματοποιεί μια πράξη μεταφοράς χρημάτων (5) στον λογαριασμό του εξαγωγέα.
Κατά την εκτέλεση μιας πράξης μεταφοράς, οι τράπεζες συμμετέχουν σε διακανονισμούς με έμβασμα μόνο αφού ο πληρωτής παράσχει στην τράπεζα εντολή πληρωμής για την πληρωμή της σύμβασης. Σε αυτή την περίπτωση, οι τράπεζες δεν ευθύνονται για την πληρωμή. Οι τράπεζες δεν ελέγχουν το γεγονός της παράδοσης αγαθών ή της μεταφοράς εγγράφων στον εισαγωγέα, καθώς και την εκτέλεση της πληρωμής βάσει της σύμβασης.

Ρύζι. 4.3. Σχέδιο διεθνούς τραπεζικής μεταφοράς
Και |σε αυτήν τη μορφή πληρωμής, οι υποχρεώσεις της τράπεζας περιλαμβάνουν μόνο τη μεταφορά πληρωμής από τον λογαριασμό του εκχωρητή στον λογαριασμό του transfer-Iyin gel τη στιγμή που παρέχεται η εντολή πληρωμής.
II (με τη μορφή τραπεζικού εμβάσματος, οι πληρωμές πραγματοποιούνται για ύποπτους διακανονισμούς, προκαταβολές. Επιπλέον, οι επανυπολογισμοί και άλλες πράξεις πραγματοποιούνται με χρόνο μεταφοράς i|h u iBOM - σύμφωνα με το σύστημα απομακρυσμένης μετάδοσης δεδομένων SWIFT.
Το SWIFT είναι η συντομογραφία του Society για \ H ¦ h Iclwide Interbank Financial Telecommunication (Society No. Peaceful Interbank Financial Telecommunications).
Το σύστημα αυτό μπορεί να χρησιμοποιηθεί όχι μόνο για μεταφορές χρηματοοικονομικών πόρων, αλλά και για εσωτερικές.Επιπλέον, μέσω αυτού του συστήματος τηλεπικοινωνιών, πραγματοποιούνται διατραπεζικές πιστώσεις και συναλλαγές συναλλαγματικής ισοτιμίας, εκδίδονται, επιβεβαιώνονται και ενημερώνονται οι πιστωτικές επιστολές * τη λεγόμενη μορφή δωρεάν μηνύματος) αλληλογραφία σε άλλες (έρευνες διατραπεζικής συνεργασίας).
Σε σύγκριση με τις παραδοσιακές μεθόδους διενέργειας διεθνών συναλλαγών διακανονισμού, το σύστημα SWIFT έχει τρία σημαντικά πλεονεκτήματα:

ταχύτητα - χρόνος μεταφοράς μηνυμάτων από τράπεζα σε τράπεζα (αυξήθηκε στο ελάχιστο.
αξιοπιστία - χάρη στην τυποποίηση και τα ενσωματωμένα ορυκτά στοιχεία, η μετάδοση ενός μηνύματος στον προορισμό του, οι ψευδείς ερμηνείες ή οι παραμορφώσεις εξαντλούνται πρακτικά.
οικονομική αποδοτικότητα - το σύστημα λειτουργεί χωρίς έγγραφα και το CM οδηγεί σε σημαντικό εξορθολογισμό των λειτουργιών.

ΤΕΣΤ

Μια συμφωνία δυνάμει της οποίας η τράπεζα δεσμεύεται, κατόπιν αιτήματος του πελάτη, να πληρώσει έγγραφα σε τρίτους ή να πραγματοποιήσει πληρωμή, αποδοχή σχεδίου που εκδόθηκε από τον δικαιούχο ή διαπραγμάτευση (αγορά) εγγράφων είναι:

i) πιστωτική επιστολή·
β) συλλογή?
ιγ) τραπεζική μεταφορά·

12 Fribourg Declaration on Cultural Rights, 2007. URL: http://www.unifr.ch/iiedh/assets/files/declarations/eng-declaration.pdf (πρόσβαση 14.08.2012).

13 URL: http://www.un.org/Russian/events/literacy/decl_divers.pdf (πρόσβαση 05.05.2012).

14 Symonides Cultural Rights: A Negleded Category of Human Rights // International Social Science Journal. 1998. Τεύχος 158. Σ. 595-609.

15 Donders Y. A Right to Cultural Identity in UNESCO // Francioni F., S^einm (eds.) Cultural Human Rights. Brill, 2008. Σ. 317-318.

16 Francioni F. Cultural, Heritage and Human Rights: An Introduction // Francioni F., Scheinin (επιμ.) Op. cit. Σ.1.

17 Σταματοπούλου Ε. Τα Πολιτιστικά Δικαιώματα στο Διεθνές Δίκαιο. Leiden, Boston, 2007, σσ. 79-80.

18 Μέλνικ Τ.Ε. Η έννοια της ανάπτυξης της νομοθεσίας για τον πολιτισμό // Έννοιες της ανάπτυξης της ρωσικής νομοθεσίας / εκδ. T.Ya. Khabrieva, Yu.A. Τιχομίροφ. Μ., 2010. S. 385.

19 Βλ.: Mezhuev V.D. Η ιδέα του πολιτισμού. Δοκίμια για τη φιλοσοφία του πολιτισμού. Μ., 2012. S. 387.

20 Βλ.: Boguslavsky M.M. Πολιτιστικές αξίες στη διεθνή κυκλοφορία. Νομικές πτυχές. 2η έκδ. Μ., 2012. Σ. 48-49.

21 URL: http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/declarations/culture.shtml (πρόσβαση 17.06.2012).

22 Βλ. άρθ. 2 Συμφωνία μεταξύ της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας και της κυβέρνησης της Ομοσπονδιακής Δημοκρατίας της Γερμανίας σχετικά με τις δραστηριότητες πολιτιστικών κέντρων και κέντρων πληροφόρησης (Μόναχο, 4 Φεβρουαρίου 2011). URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=1132 (ημερομηνία πρόσβασης: 14/09/2012).

23 URL: http://www.un.org/Russian/events/literacy/decl_divers.pdf (πρόσβαση στις 30 Απριλίου 2012).

24 URL: http//whc.unesco.org/archive/convention-ru.pdf (πρόσβαση 18.08.2012).

25 URL: http//cis.minsk.by/reestr/ru/index/html#reestr/view/text?doc=85 (ημερομηνία πρόσβασης: 07/05/2012).

26 URL: http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/pdf/underwater_heritage.pdf (πρόσβαση 04.09.2012).

27 URL: http://www.conventions.ru/view_base.php?id=1257 (ημερομηνία πρόσβασης: 23.08.2012).

28 URL: http://www.conventions/en/view_base.рhp? id=1176 (ημερομηνία πρόσβασης: 01/08/2012).

29 URL: http://unesdoc.unesco.org/images/0013/00132540r.pdf (πρόσβαση στις 17 Μαΐου 2012).

30 Βλ.: Babekin D.V. Διεθνής νομική αρχή της διατήρησης πολιτιστικής κληρονομιάς in situ διαδικασία παγκοσμιοποίησης // Πολιτισμός: διαχείριση, οικονομία και δίκαιο. 2012. Νο. 1. Σ. 4-8.

31 Βλ.: International Charter for the Conservation and Restoration of Monuments and Sites: Εγκρίθηκε στο II Διεθνές Συνέδριο Αρχιτεκτόνων και Τεχνικών Ιστορικών Μνημείων (Βενετία, 1964). URL: http://art-con.ru/node/848 (ημερομηνία πρόσβασης: 14/07/2012).

32 URL: http://www.ifap.ru/ofdocs/unesco/digit.htm (ημερομηνία πρόσβασης: 18.08.2012).

Τ.Α. Ιβάνοβα

ΜΟΡΦΕΣ ΔΙΕΘΝΕΙΣ ΧΡΗΜΑΤΙΚΟΥΣ ΔΙΑΚΑΝΟΝΙΣΜΟΥΣ

Το άρθρο αποκαλύπτει τις μορφές διεθνών νομισματικών πληρωμών: πιστωτική επιστολή, είσπραξη, τραπεζική μεταφορά. Οι υπολογισμοί με χρήση επιταγών και λογαριασμών αναλύονται λεπτομερώς. Ιδιαίτερη προσοχήδίνεται στη διαδικασία ενοποίησης σε αυτόν τον τομέα.

Λέξεις-κλειδιά: μορφές διεθνών πληρωμών, λογαριασμός, επιταγή, τράπεζα, συναλλαγματική.

Η ΜΟΡΦΗ ΤΩΝ ΔΙΕΘΝΩΝ ΧΡΗΜΑΤΩΝ ΠΛΗΡΩΜΩΝ

Το άρθρο διευρυμένες μορφές διεθνών διακανονισμών: πίστωση, εισπράξεις, τραπεζικό έμβασμα. Λεπτομερής ανάλυση υπολογισμών με χρήση επιταγών και γραμματίων. Ιδιαίτερη προσοχή δίδεται στη διαδικασία εναρμόνισης στον τομέα αυτό.

Λέξεις κλειδιά: μορφές διεθνών πληρωμών, λογαριασμός, επιταγή, τράπεζα, μεταφρασμένος λογαριασμός.

Στη Ρωσία, το πρόβλημα των διεθνών οικισμών καταλαμβάνει σήμερα ένα από τα κύρια σημεία. Αυτό οφείλεται στις συνεχιζόμενες μεταρρυθμίσεις που στοχεύουν στη δημιουργία πραγματικών συνθηκών αγοράς για τη διαχείριση, οι οποίες καλύπτουν

Διδάκτωρ Νομικής, Αναπληρωτής Καθηγητής, Αναπληρωτής Καθηγητής του Τμήματος Αστικού και Ιδιωτικού Διεθνούς Δικαίου (Saratov State Νομική Ακαδημία) ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ: [email προστατευμένο]

vayut εξωτερική οικονομική δραστηριότητα, η οποία αποτελεί αναπόσπαστο μέρος κάθε οικονομικά ανεπτυγμένου κράτους. Σκοπός των διακανονισμών είναι η ορθή καταχώρηση της μεταφοράς χρημάτων από τα χέρια του οφειλέτη στα χέρια του πιστωτή1.

Οι οικονομικοί δεσμοί προκύπτουν μεταξύ διαφορετικών νομικών συστημάτων, οι οποίοι αντικατοπτρίζονται στο διεθνές εμπόριο. Ο κατασκευαστής (πωλητής) επιδιώκει να λάβει οποιεσδήποτε εγγυήσεις έγκαιρης και πλήρους πληρωμής. είναι προς το συμφέρον του αγοραστή (αγοραστή) να πληρώσει για τα αγαθά μετά την παραλαβή τους, βεβαιώνοντας τη σωστή ποιότητα και ποσότητα των αγαθών που παραλήφθηκαν.

Για την επίλυση αυτών των προβλημάτων, η διεθνής πρακτική των εμπορικών σχέσεων έχει αναπτύξει διάφορες μορφές διακανονισμών που διαφέρουν μεταξύ τους ανάλογα με τον βαθμό αμοιβαίας εμπιστοσύνης των εμπορικών εταίρων, καθώς και τον ρόλο που καλούνται να διαδραματίσουν οι τράπεζες σε κάθε συγκεκριμένη περίπτωση. διακανονισμούς μεταξύ του πωλητή και του αγοραστή. Η δυνατότητα χρήσης ορισμένων μορφών διεθνών πληρωμών, καθώς και οι τύποι τους, καθορίζονται σε διακρατικές συμφωνίες, διατραπεζικές συμφωνίες μεταξύ ρωσικών και ξένων εμπορικών τραπεζών. Οι ακόλουθοι παράγοντες επηρεάζουν την επιλογή αυτών των μορφών:

1) το είδος των αγαθών που αποτελούν αντικείμενο μιας συναλλαγής εξωτερικού εμπορίου·

2) η ύπαρξη σύμβασης δανείου.

3) φερεγγυότητα και φήμη των αντισυμβαλλομένων στις ξένες οικονομικές συναλλαγές.

4) το επίπεδο προσφοράς και ζήτησης αυτού του προϊόντος στις παγκόσμιες αγορές.

Η εδραιωμένη σχέση εμπιστοσύνης με αυτήν την εταιρεία λαμβάνεται επίσης υπόψη,

τους όρους υπό τους οποίους ο αντισυμβαλλόμενος συναλλάσσεται με άλλες εταιρείες. Λαμβάνοντας υπόψη αυτούς τους παράγοντες, οι αντισυμβαλλόμενοι καθορίζουν ανεξάρτητα στη σύμβαση ποια μορφή διεθνών διακανονισμών θα χρησιμοποιήσουν. Σύμφωνα με την καθιερωμένη πρακτική, χρησιμοποιούνται επί του παρόντος οι ακόλουθες κύριες μορφές διεθνών διακανονισμών: πίστωση εγγράφων, είσπραξη, τραπεζική μεταφορά. ? Επιπλέον, υπάρχουν διακανονισμοί με χρήση επιταγών και συναλλαγματικών. I Οι διεθνείς διακανονισμοί είναι η ρύθμιση των πληρωμών για τις νομισματικές απαιτήσεις

| vaniyam και υποχρεώσεις που προκύπτουν σε σχέση με την οικονομική, πολιτική | | πολιτιστικές, πολιτιστικές σχέσεις μεταξύ επιχειρηματικών φορέων και πολιτών διαφορετικές χώρες. Οι διεθνείς διακανονισμοί καλύπτουν διακανονισμούς σε ξένο; εμπόριο αγαθών και υπηρεσιών.

® Ο τρόπος πληρωμής ρυθμίζεται από τα διεθνή πρότυπα

§ όροι πληρωμής ιδιωτικού δικαίου. Η επιλογή μιας συγκεκριμένης μορφής πληρωμής, στην οποία οι πληρωμές £ θα πραγματοποιούνται βάσει σύμβασης εξωτερικού εμπορίου, καθορίζεται από | με συμφωνία των μερών - εταίρων σε συναλλαγή εξωτερικού εμπορίου. Η διαδικασία διενέργειας διακανονισμών για εξαγόμενα και εισαγόμενα εμπορεύματα ρυθμίζεται από τη νομοθεσία της χώρας και υπόκειται επίσης σε διεθνείς κανόνες τεκμηρίωσης.

£ εγγραφή και πληρωμή παραστατικών πληρωμής.

και Χρησιμοποιείται ενεργά σε διακανονισμούς ρωσικών οντοτήτων με ξένους αντισυμβαλλομένους

1 υπάρχει τραπεζικό έμβασμα, το οποίο είναι μια οδηγία από τη μια τράπεζα στην άλλη

mu να μεταβιβάσει ορισμένο ποσό στον εκδοχέα. Στους διεθνείς διακανονισμούς, οι τράπεζες συχνά εκτελούν μεταφορές για λογαριασμό των πελατών τους. Ο εκχωρητής - ο οφειλέτης συμμετέχει σε αυτές τις πράξεις. την τράπεζα του μεταβιβάζοντος που αποδέχτηκε την παραγγελία· την τράπεζα που πιστώνει το ποσό μεταφοράς στον μεταβιβάζοντα· παραλήπτης. Μέσω της μεταφοράς πραγματοποιούνται επανυπολογισμοί και άλλες πράξεις. Η τραπεζική μεταφορά πραγματοποιείται με ταχυδρομείο ή τηλέγραφο, αντίστοιχα, με ταχυδρομικές ή τηλεγραφικές εντολές πληρωμής.

Τα μέρη των διεθνών συμβάσεων πώλησης μπορούν να συμφωνήσουν για τη διεθνή διαβίβαση εντολής πληρωμής μέσω ηλεκτρονικών διαύλων επικοινωνίας.

Οι διεθνείς πληρωμές με τραπεζικό έμβασμα, όσον αφορά τη νομική προστασία, είναι μια μάλλον επικίνδυνη μορφή πληρωμής.

Μαζί με την τραπεζική μεταφορά, μία από τις κύριες μορφές διεθνών πληρωμών είναι η πιστωτική επιστολή. Η πιστωτική επιστολή είναι μια χρηματική υποχρέωση της τράπεζας που εκδίδεται από αυτήν για λογαριασμό του αιτούντος (αγοραστής αγαθών) υπέρ του δικαιούχου (πωλητή), για την οποία η τράπεζα πρέπει να πραγματοποιήσει πληρωμή, να αποδεχθεί ή να διαπραγματευτεί νομίσματα (συναλλαγματικές). εκδίδεται στην τράπεζα, υπό τους όρους που καθορίζονται στην ενέγγυα επιστολή2. Από την πλευρά του L.I. Freya, μια πιστωτική επιστολή είναι μια εντολή πληρωμής που συνοδεύεται από ορισμένους όρους3. Υπάρχει και μια άλλη άποψη, σύμφωνα με την οποία η πίστωση θεωρείται ως εγγύηση4. Η νομική φύση μιας συναλλαγής πιστωτικής επιστολής ορίζεται αρκετά συχνά στη ρωσική νομική επιστήμη ως ένα είδος συμφωνίας προμήθειας5. Οι σχέσεις στο πλαίσιο μιας συναλλαγής πιστωτικής επιστολής μεταξύ των μερών σε μια συναλλαγή αγοραπωλησίας εξωτερικού εμπορίου, καθώς και των τραπεζών, ρυθμίζονται από το Ενιαίο Τελωνείο και Πρακτική για Έγγραφες Πιστώσεις6. Ο τρόπος πληρωμής της πιστωτικής επιστολής είναι ο πιο περίπλοκος και ακριβός7.

Είσπραξη - τραπεζική λειτουργία: στους διακανονισμούς για εξαγόμενα αγαθά, μια εξουσιοδοτημένη τράπεζα δέχεται εντολή είσπραξης από τον εξαγωγέα, ενεργεί σύμφωνα με τις οδηγίες του πελάτη και αναλαμβάνει την υποχρέωση να πραγματοποιήσει συναλλαγές με τα υποβληθέντα έγγραφα για να λάβει την πληρωμή8. Η τράπεζα πληρωμής, η οποία έχει λάβει εντολή είσπραξης, έχει το δικαίωμα να εμπλέξει για την εκτέλεσή της, εκτός από την παρουσιάζουσα τράπεζα, και άλλες τράπεζες (εισπράκτορες). Η πρακτική των οικισμών μέσω συλλογής συστηματοποιείται από το Διεθνές Εμπορικό Επιμελητήριο9. Οι συλλογικοί οικισμοί μπορούν να χωριστούν υπό όρους στα ακόλουθα στάδια: I

1) έκδοση εντάλματος είσπραξης από τον εντολέα προς την εμβάσματα τράπεζα. R

2) έκδοση εντάλματος είσπραξης από την εμβάσματα τράπεζα προς την εισπράττουσα τράπεζα, καθώς και προς την παρουσιάζουσα τράπεζα. |

3) εκτέλεση από την παρουσιάζουσα τράπεζα της εντολής είσπραξης. στο

4) μεταφορά χρημάτων ή μεταφορά αποδεκτού λογαριασμού στον εντολέα. R

Η συλλογή είναι μια ασφαλέστερη μορφή διεθνούς διακανονισμού |

εμπορεύματα παρά τραπεζικά εμβάσματα, δεδομένου ότι παρέχει ορισμένα πλεονεκτήματα στην εισαγωγή- | ru, αφού δεν χρειάζεται να εκτρέψει κεφάλαια από την κυκλοφορία του εκ των προτέρων και οι τράπεζες προστατεύουν τα δικαιώματά του στα αγαθά μέχρι τη στιγμή της πληρωμής των εγγράφων ή της αποδοχής ενός λογαριασμού. Ο εξαγωγέας, ωστόσο, εξακολουθεί να διατηρεί τα νόμιμα δικαιώματα διάθεσης των αγαθών μέχρι την πληρωμή από τον εισαγωγέα. Εγώ

Ταυτόχρονα, ο τρόπος είσπραξης πληρωμών έχει μια σειρά από μειονεκτήματα. Πρώτον, ο εξαγωγέας φέρει τον κίνδυνο που σχετίζεται με την πιθανή άρνηση του εισαγωγέα να πληρώσει, ο οποίος μπορεί να οφείλεται σε αλλαγή των συνθηκών της αγοράς ή σε επιδείνωση της οικονομικής θέσης του πληρωτή. Ως εκ τούτου, προϋπόθεση της φόρμας είσπραξης εκκαθάρισης των τιμολογίων είναι η εμπιστοσύνη του εξαγωγέα στη φερεγγυότητα του εισαγωγέα και στην υπεραξία του.

συνείδηση. Δεύτερον, υπάρχει σημαντικό χρονικό κενό μεταξύ της είσπραξης των κερδών σε συνάλλαγμα από την είσπραξη και της αποστολής αγαθών, ιδίως κατά τη μακροχρόνια μεταφορά εμπορευμάτων.

Οι συναλλαγματικές χρησιμοποιούνται ευρέως στο σύγχρονο εμπόριο. Το τρέχον γραμμάτιο είναι ένα γραπτό γραμμάτιο υπόσχεσης του καθιερωμένου εντύπου, που εκδίδεται από τον συρτάρι στον κάτοχο του λογαριασμού και του δίνει το δικαίωμα να απαιτήσει πληρωμή έως μια ορισμένη ημερομηνία της καθορισμένης 2 ° 7

το ποσό σε αυτό. Ο τρόπος πληρωμής της συναλλαγματικής πραγματοποιείται με τη χρήση δύο τύπων λογαριασμών: απλών ή μεταβιβάσιμων. Σύμφωνα με το άρθ. 2 Οι πολίτες της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τα νομικά πρόσωπα της Ρωσικής Ομοσπονδίας δικαιούνται να δεσμεύονται από συναλλαγματική και γραμμάτιο10. Το γραμμάτιο είναι η άνευ όρων υποχρέωση ενός ατόμου (του συρταριού) να πληρώσει ένα ορισμένο ποσό σε άλλο πρόσωπο (τον κάτοχο ενός γραμμάτιου) ή την παραγγελία του με την προσκόμιση ενός εγγράφου ή εντός της καθορισμένης προθεσμίας.

Στην πρακτική του διεθνούς εμπορίου, χρησιμοποιείται πιο συχνά μια συναλλαγματική (πρόγραμμα) - μια ασφάλεια που περιέχει μια γραπτή εντολή του συρταριού, που δίνεται στον πληρωτή, σχετικά με την πληρωμή στον κάτοχο λογαριασμών ή την παραγγελία του συγκεκριμένου χρηματικού ποσού αναγράφεται στο νομοσχέδιο εμπρόθεσμα ή κατά την προσκόμιση του λογαριασμού. Έτσι, μια συναλλαγματική είναι ένα μέσο που από μόνο του περιέχει εγγύηση πληρωμής.

Το νομοσχέδιο ανήκει στην κατηγορία των τίτλων στις οποίες η νομοθεσία επιβάλλει εξαιρετικά αυστηρές απαιτήσεις ως προς τη μορφή τους. Οι νόμοι όλων των χωρών περιέχουν μια λίστα στοιχείων (λεπτομέρειες) που πρέπει να περιέχονται σε ένα νομοσχέδιο. Σύμφωνα με τον Ενιαίο Νόμο περί Συναλλαγματικών και Γραμματίων11, μια συναλλαγματική πρέπει να έχει τα ακόλουθα στοιχεία:

1) "συναλλαγματικές" (δηλαδή η λέξη "γραμμάτια" στη γλώσσα στην οποία συντάσσεται ολόκληρο το κείμενο του εγγράφου)·

2) μια άνευ όρων εντολή ή υποχρέωση πληρωμής ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού.

3) το όνομα του πληρωτή·

4) ένδειξη της προθεσμίας πληρωμής (εάν η προθεσμία δεν καθορίζεται, ο λογαριασμός θεωρείται ως 3 πληρωτέας κατά την παρουσίαση).

¿- 5) ένδειξη του τόπου πληρωμής (εάν δεν υπάρχει τέτοια ένδειξη του τόπου πληρωμής

w θεωρείται ο τόπος που αναγράφεται δίπλα στο όνομα του πληρωτή). ? 6) το όνομα του ατόμου στο οποίο ή με εντολή του

1 shen πληρωμή?

| 7) ένδειξη της ημερομηνίας και του τόπου σύνταξης του λογαριασμού (ελλείψει ένδειξης του

| τόπος σύνταξης του λογαριασμού θεωρείται ο τόπος που αναγράφεται δίπλα στο όνομα

από το συρτάρι).

8) την υπογραφή του συρταριού. Η απουσία μιας από τις υποχρεωτικές προϋποθέσεις μιας συναλλαγματικής στερεί από το έγγραφο ισχύς συναλλαγματικής, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά από την εθνική νομοθεσία.

£ Συναλλαγματική μπορεί να εκδοθεί με εντολή του ίδιου του συρτάρου, στις

| Το όνομά του, με έξοδα τρίτου, μπορεί να καταβληθεί στον τόπο κατοικίας του

Τρίτο πρόσωπο ή τόπος κατοικίας του πληρωτή.

§ Από τη νομική του φύση, ο έλεγχος στις χώρες αστικού δικαίου είναι

£ μια ασφάλεια, η άσκηση πάγιου δικαιώματος στο οποίο δεν μπορεί να πραγματοποιηθεί χωρίς την προσκόμιση αυτής της ασφάλειας. Ως προς το περιεχόμενο, μια επιταγή θεωρείται χρηματικό παραστατικό και περιέχει μια άνευ όρων εντολή από τον ιδιοκτήτη του τρεχούμενου λογαριασμού (συρτάρι) προς την πληρωτή-τράπεζα να πληρώσει ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό σε ένα συγκεκριμένο άτομο (κάτοχος επιταγής) ή την παραγγελία του. με την προσκόμιση της επιταγής για πληρωμή. Η τράπεζα καταβάλλει χρήματα από τα κεφάλαια που καταθέτει ο συρτάρι ως πελάτης της τράπεζας. Οι σχέσεις μεταξύ του συρτάρου και της τράπεζας βασίζονται σε συμφωνία επιταγών, σύμφωνα με την οποία ο συρτάρας έχει το δικαίωμα να διαθέτει τα χρήματά του εκδίδοντας επιταγές και η τράπεζα, εάν συνταχθεί σωστά,

Η leniye checks αναλαμβάνει να τις πληρώσει.

Όπως μια συναλλαγματική, η επιταγή είναι μια εγγύηση που περιέχει μια γραπτή εντολή πληρωμής σε ένα συγκεκριμένο πρόσωπο ή στον κομιστή στο ποσό ενός συγκεκριμένου χρηματικού ποσού. Οι διαφορές μεταξύ συναλλαγματικής και επιταγής είναι οι εξής. Ο λογαριασμός μπορεί να θεωρηθεί ως μέσο εμπορικής πίστωσης. Η επιταγή είναι ένα είδος τραπεζικής πίστωσης και εκδίδεται πάντα μόνο στην τράπεζα όπου ο συρτάρι έχει λογαριασμό. Μια συναλλαγματική και μια επιταγή διαφέρουν μεταξύ τους ως προς την κυκλοφορία. Εάν ο όρος για τον οποίο εκδίδεται γραμμάτιο καθορίζεται κατά την κρίση των μερών - συμμετεχόντων στη συναλλαγματική έννομη σχέση, τότε οι όροι κυκλοφορίας επιταγής ορίζονται σαφώς είτε στην εσωτερική νομοθεσία είτε σε διεθνείς συμφωνίες.

Στη δεκαετία του '60. 20ος αιώνας Οι πιστωτικές κάρτες άρχισαν να χρησιμοποιούνται ενεργά στις διεθνείς πληρωμές, επιτρέποντας στους ιδιοκτήτες τους να κάνουν ανάληψη μετρητών από την τράπεζα, να πληρώσουν για τις αγορές τους κ.λπ.12 Οι κάρτες προορίζονται για διακανονισμούς από τον δικό τους τραπεζικό λογαριασμό σε οποιαδήποτε γωνιά του κόσμου. Πρέπει να πληρούν τις ακόλουθες προϋποθέσεις: η κάρτα πρέπει να φέρει λογότυπο με το όνομά της, στοιχεία ασφαλείας, να μην έχει φθορές και σημάδια πλαστογραφίας, η περίοδος ισχύος της κάρτας, που αναγράφεται στην μπροστινή της όψη, να έχει ήδη περάσει, αλλά δεν έχει λήξει ακόμη. Στην πίσω όψη της κάρτας, στον προβλεπόμενο χώρο, πρέπει να τίθεται η υπογραφή του ιδιοκτήτη και η υπογραφή που τίθεται στην ειδοποίηση λογαριασμού παρουσία του ταμείου πρέπει να είναι πανομοιότυπη με την υπογραφή στην πίσω όψη του κάρτα.

Οι διεθνείς σχέσεις διευθέτησης αλλάζουν και βελτιώνονται συνεχώς, αντανακλώντας τις διαδικασίες που λαμβάνουν χώρα στην παγκόσμια οικονομία. Από αυτή την άποψη, επί του παρόντος, διακρίνονται ορισμένες τάσεις στην ανάπτυξη διεθνών οικισμών. Καταρχάς, υπάρχει μια διαδικασία ενοποίησης των κανόνων που διέπουν τους διεθνείς διακανονισμούς, κοινή σε άλλους κλάδους του ιδιωτικού διεθνούς δικαίου. Αυτή η διαδικασία δεν προχωρά ομοιόμορφα για όλες τις μορφές διακανονισμών: οι κανόνες που διέπουν τους διακανονισμούς βάσει πιστωτικής επιστολής και είσπραξης έχουν φτάσει σε σημαντικό βαθμό ενοποίησης (οι ενοποιημένοι κανόνες που αναπτύχθηκαν από το ΔΠΔ χρησιμοποιούνται ευρέως από υποκείμενα ξένης οικονομικής δραστηριότητας σε πολλές χώρες ) Όσον αφορά τους διακανονισμούς με χρήση επιταγών και συναλλαγματικών, εδώ εξακολουθούν να προκύπτουν ζητήματα σύγκρουσης.

Η τάση στην ανάπτυξη διεθνών οικισμών είναι επίσης η εισαγωγή στις εποικιστικές σχέσεις τέτοιων επιτευγμάτων επιστημονικής και τεχνολογικής προόδου όπως ο ηλεκτρονικός εξοπλισμός και ο υπολογιστής, οι νέες τεχνολογίες πληροφοριών.

Η χρήση της τεχνολογίας των υπολογιστών, των δικτύων ηλεκτρονικών επικοινωνιών έχει κάνει τις διεθνείς πληρωμές απλούστερες, ταχύτερες και πιο αξιόπιστες.

Η εμφάνιση και οι περαιτέρω αλλαγές στις διεθνείς πληρωμές συνδέονται με την ανάπτυξη και τη διεθνοποίηση της παραγωγής και της κυκλοφορίας εμπορευμάτων. Αντικατοπτρίζουν μια σχετικά απομονωμένη μορφή της κίνησης των αξιών στη διεθνή κυκλοφορία λόγω της αναντιστοιχίας μεταξύ των περιόδων παραγωγής και πώλησης των αγαθών, της απόστασης των αγορών πωλήσεων. Οι διεθνείς διακανονισμοί καλύπτουν διακανονισμούς για το εξωτερικό εμπόριο αγαθών και υπηρεσιών, καθώς και μη εμπορικές συναλλαγές, δάνεια και κινήσεις κεφαλαίων μεταξύ χωρών, συμπεριλαμβανομένων εκείνων που σχετίζονται με την κατασκευή εγκαταστάσεων στο εξωτερικό και την παροχή βοήθειας σε αναπτυσσόμενες χώρες.

Οι διεθνείς διακανονισμοί περιλαμβάνουν τους όρους και τη διαδικασία για την πραγματοποίηση πληρωμών, που αναπτύσσονται από την πρακτική και κατοχυρώνονται σε διεθνή έγγραφα και τελωνεία, καθώς και τις καθημερινές πρακτικές δραστηριότητες των τραπεζών στη διενέργεια διακανονισμών.

Η νομική βάση για την οργάνωση των σχέσεων διακανονισμού και πίστωσης στις ξένες οικονομικές συναλλαγές είναι οι διμερείς διακυβερνητικές συμφωνίες για την εμπορική και οικονομική συνεργασία.

1 Βλ.: Vavilin E.V. κλπ. Υποχρεώσεις πίστωσης και διακανονισμού σε αστικός νόμοςΡωσία. Saratov, 2003, σελ. 53.

2 Βλ.: Διεθνές ιδιωτικό δίκαιο: ένα εγχειρίδιο για τα πανεπιστήμια / εκδ. N.I. Μαρίσεβα. Μ., 2000. S. 296.

3 Βλ.: Frey L.I. Οργάνωση και τεχνική εργασίας ξένων τραπεζών. Μ., 1994. S. 138.

5 Shershenevich G.F. Εγχειρίδιο εμπορικού δικαίου. Μ., 1994. S. 245.

6 Βλ.: Kanashevsky V.A. Διεθνές ιδιωτικό δίκαιο: εγχειρίδιο. 2η έκδ., προσθήκη. Μ., 2009. S. 392.

7 Βλ.: Alibuttaeva D.M. Νομική ρύθμιση διεθνών διακανονισμών μέσω εγγράφων πιστωτικών επιστολών: συγγραφέας. dis. ... cand. νομικός Επιστήμες. Σαράτοφ, 2004.

8 Βλ.: Anufrieva L.P., Bekyashev K.A., Dmitrieva G.K. Διεθνές ιδιωτικό δίκαιο: εγχειρίδιο. 2η έκδ., αναθεωρημένη. και επιπλέον Μ., 2008. Σ. 488.

9 Βλ.: Uniform Collection Rules: International Chamber of Commerce Publication No. 522 (όπως αναθεωρήθηκε το 1995). Το έγγραφο δεν έχει δημοσιευθεί. Πρόσβαση από το σύστημα αναφοράς-νομικό σύστημα «ConsultantPlus».

10 Βλέπε: Νόμος της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 11ης Μαρτίου 1997 αριθ. νομοθεσία Ros. Ομοσπονδία. 1997. Αρ. 11, άρθ. 1238.

11 Βλ.: Συλλογή νόμων της ΕΣΣΔ. 1937. Τμ. II. Νο 18, άρθ. 108.

12 Πλατόνοβα Ι.Ν. Ρύθμιση αγοράς συναλλάγματος και νομισμάτων. Μ., 1996. S. 244.

Η Ε.Ο. Παζίνα

ΝΟΜΙΚΟ ΠΛΑΙΣΙΟ ΓΙΑ ΥΠΕΡΕΘΝΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗ ΤΗΣ ΕΡΓΑΣΙΑΣ ΚΑΙ ΣΥΝΑΦΕΙΣ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΣΧΕΣΕΩΝ ΣΤΗΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΝΩΣΗ

Το άρθρο αναλύει τις νομικές βάσεις διαφόρων χρηματοδοτικών προγραμμάτων που περιλαμβάνονται στον προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης, σκοπός των οποίων είναι η υποστήριξη εργασιακών και συναφών κοινωνικών νομικών σχέσεων στα κράτη μέλη της. Ιδιαίτερη έμφαση δίνεται στον ρόλο του Ευρωπαϊκού Κοινωνικού Ταμείου και του Ευρωπαϊκού Ταμείου Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση ως τα σημαντικότερα χρηματοδοτικά μέσα στον υπό μελέτη τομέα.

Λέξεις κλειδιά: προϋπολογισμός της Ευρωπαϊκής Ένωσης, Ευρωπαϊκό Κοινωνικό Ταμείο, Ευρωπαϊκό Ταμείο Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση, εργασιακές σχέσεις, χρηματοδοτικά μέσα.

ΟΙ ΝΟΜΙΚΕΣ ΠΤΥΧΕΣ ΤΗΣ ΥΠΕΡΕΘΝΙΚΗΣ ΧΡΗΜΑΤΟΔΟΤΗΣΗΣ ΤΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΤΗΣ ΕΡΓΑΣΙΑΣ ΚΑΙ ΤΩΝ ΣΥΝΔΕΔΕΜΕΝΩΝ ΚΟΙΝΩΝΙΚΩΝ ΣΧΕΣΕΩΝ ΣΤΗΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΝΩΣΗ

Σε αυτό το άρθρο αναλύεται η νομική πτυχή των διαφόρων χρηματοδοτικών προγραμμάτων που περιλαμβάνονται στον προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης και στοχεύουν στην υποστήριξη των εργασιακών και συνδεδεμένων κοινωνικών σχέσεων των κρατών μελών της.Ο συγγραφέας υπογραμμίζει τον ρόλο του Ευρωπαϊκού Κοινωνικού Ταμείου και του Ευρωπαϊκού Ταμείου Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση ως κύριο χρηματοοικονομικά μέσα στον τομέα της έρευνας.

Λέξεις κλειδιά: προϋπολογισμός των Ευρωπαϊκών Ενώσεων, Ευρωπαϊκό Κοινωνικό Ταμείο, Ευρωπαϊκό Ταμείο Προσαρμογής στην Παγκοσμιοποίηση, Εργασιακές σχέσεις, χρηματοδοτικά μέσα.

Η διαδικασία ανάπτυξης της ευρωπαϊκής ολοκλήρωσης, η ένταξη νέων κρατών μελών στην Ευρωπαϊκή Ένωση, πέρα από αυτό που συνεπάγεται ολόκληρη γραμμήπροφανή οφέλη, θέτει μια σειρά προβλημάτων για την εκπαίδευση ένταξης,

Διδάκτωρ Νομικής, Αναπληρωτής Καθηγητής του Τμήματος Ευρωπαϊκού Δικαίου και Συγκριτικού Δικαίου (Saratov State Academy of Law). ΗΛΕΚΤΡΟΝΙΚΗ ΔΙΕΥΘΥΝΣΗ: [email προστατευμένο]

Μία από τις μορφές του τελευταίου είναι οι διεθνείς διακανονισμοί, οι οποίοι νοούνται ως ένα σύνολο μεθόδων αμοιβαίων διακανονισμών για εμπορικές και μη εμπορικές συναλλαγές μεταξύ αντισυμβαλλομένων που βρίσκονται σε διαφορετικά κράτη. Διενεργούνται μέσω τραπεζικών ιδρυμάτων και διέπονται από συμφωνίες μεταξύ των μερών, εθνικές νομικές πράξεις και διεθνείς κανόνες.

Κατά τη διαδικασία σύναψης συμφωνίας μεταξύ των αντισυμβαλλομένων, καθορίζεται ο τύπος του νομίσματος που χρησιμοποιείται για τους αμοιβαίους διακανονισμούς και η διαδικασία ανταλλαγής του. Ως εκ τούτου, το εθνικό νόμισμα ενός από τα κράτη των μερών στη συμφωνία ή οποιουδήποτε άλλου μπορεί να ενεργήσει. Το μεγαλύτερο μέρος των διεθνών πληρωμών γίνεται σε δολάρια ΗΠΑ. Πάνω από το 50% των πληρωμών για εμπορικές συναλλαγές και πάνω από το 80% των συναλλαγών σε ξένο συνάλλαγμα πραγματοποιούνται σε νόμισμα ΗΠΑ.

Έντυπα

Με την ανάπτυξη των εμπορικών σχέσεων μεταξύ των χωρών, ένα συγκεκριμένο σύστημα αμοιβαίων διακανονισμών αναπτύχθηκε και βελτιώνεται συνεχώς. Οι ακόλουθες μορφές πληρωμών μεταξύ χωρών χρησιμοποιούνται συχνότερα:

Προκαταβολή, ολική ή μερική. Στην τελευταία περίπτωση, μπορεί να είναι από 20 έως 30% του ποσού της συναλλαγής και επιτρέπει την ελαχιστοποίηση των κινδύνων των εξαγωγέων.
Αναβολή πληρωμής από τραπεζική εγγύησηή υποστηρίζεται από πιστωτική επιστολή αναμονής. Η πληρωμή πραγματοποιείται με ανοιχτό λογαριασμό με κατάλληλη εξασφάλιση.
Έγγραφα (εμπορική) πίστωση. Το πιο σύνθετο και ακριβή επιλογήδιεθνών διακανονισμών, αποφεύγοντας την πιθανότητα ατελούς πληρωμής βάσει της σύμβασης.
Συλλογή ντοκιμαντέρ. Μια αρκετά ασφαλής μέθοδος αμοιβαίων διακανονισμών, ωστόσο, υπάρχει ο κίνδυνος να μην πληρώσει ο αγοραστής.
Ανοιχτός λογαριασμός. Αυτή η μέθοδος αμοιβαίων διακανονισμών περιλαμβάνει την προμήθεια αγαθών με την επακόλουθη πληρωμή τους εντός των όρων που καθορίζονται από τη σύμβαση (συνήθως 30, 60 ή 90 ημέρες).

Η τελευταία μορφή διεθνών διακανονισμών χρησιμοποιείται μεταξύ αξιόπιστων επιχειρηματικών εταίρων όταν η πιστοληπτική ικανότητα του εισαγωγέα είναι αναμφισβήτητη. Για να μειώσουν τους κινδύνους, οι εξαγωγείς καταφεύγουν στην ασφάλιση πιστώσεων. Υπάρχουν και άλλες μορφές διεθνών πληρωμών με τη μορφή τραπεζικών ή ηλεκτρονικών εμβασμάτων, συναλλαγματικών, επιταγών (ταξιδιωτικών και τουριστικών), καθώς και με χρήση χρεωστικών ή πιστωτικές κάρτες. Ένας ειδικός τύπος αμοιβαίων διακανονισμών μεταξύ αντισυμβαλλομένων είναι η εκκαθάριση νομισμάτων.

Λειτουργίες και κανόνες

Οι χρηματοοικονομικές και πιστωτικές πράξεις, στο πλαίσιο της ξένης οικονομικής δραστηριότητας νομικών και φυσικών προσώπων, περιλαμβάνουν την πραγματοποίηση πληρωμών και ένα σύστημα που εγγυάται την τήρηση των συμφερόντων των μερών κατά τη σύναψη συναλλαγών. Οι διεθνείς οικισμοί εκτελούν τις ακόλουθες λειτουργίες:

Πληρωμή. Η πληρωμή γίνεται από τον αγοραστή (εισαγωγέα) με τραπεζικό ή ηλεκτρονικό έμβασμα, τραπεζικό λογαριασμό ή με άλλο τρόπο.
Ασφάλεια. Παροχή εγγυήσεων για την εκπλήρωση των υποχρεώσεων των συμβαλλομένων μερών, με χρήση εγγράφων ή εμπορικών πιστώσεων, καθώς και ασφαλιστικών μέσων.
Δανεισμός ή χρηματοδότηση. Προβλέπει την παροχή δανειακών κεφαλαίων στον πωλητή ή τον αγοραστή για πράξεις εξαγωγών-εισαγωγών. Είναι δυνατή η χρήση τέτοιων μέσων όπως μεταβιβάσιμες ή αντισταθμιστικές πιστώσεις, καθώς και άλλες μορφές αμοιβαίων διακανονισμών.

Στην παγκόσμια πρακτική, υπάρχουν τρεις βασικοί κανόνες για τους διεθνείς διακανονισμούς. Πρώτα απ 'όλα, για την εγγύηση και τη διασφάλιση της πληρωμής για τις προμήθειες, οι εξαγωγικές πιστώσεις είναι ασφαλισμένες. Δεύτερον, μείωση των κινδύνων που συνδέονται με τις διακυμάνσεις των συναλλαγματικών ισοτιμιών. Τρίτον, η εμπλοκή εταιρειών factoring που ειδικεύονται στον έλεγχο της πειθαρχίας των πληρωμών, στην πραγματοποίηση προκαταβολών και στην ανάκτηση ληξιπρόθεσμων υποχρεώσεων.